Avstämning arbetsgivardeklaration

Supportdokument nr: LON0053 Programvara: Lön, Modell: 40+

Om man får differens mellan arbetsgivardeklaration och bokföringsunderlag kan man behöva göra en felsökning och avstämning. Några viktiga saker att titta på först är följande:

Lönekörning

Det är viktigt att man efter avslutad löneberedning gör själva lönekörningen i rätt ordning. Skriv först ut lönebesked, därefter löneutbetalning, arbetsgivardeklaration och sist bokföringsunderlag. Denna arbetsgång är avgörande för att verifikatet från arbetsgivardeklarationen ska komma med i bokföringsunderlaget. Arbetsgivardeklarationens verifikat innehåller dels öresutjämning och dels eventuellt de s.k. ”1000-kronorna”, befrielse att betala arbetsgivaravgift för personal som tjänat mindre än 1000 kr under året.

Företagsinställningar

En orsak till att arbetsgivardeklaration och bokföringsunderlag inte stämmer kan vara felaktig kontering av de olika händelserna. Gå in under menyn Företag, Företagsinställningar, sidomenyn Bokföring, Kontering. Kontrollera hur era arbetsgivaravgifter bokförs, om ni har valt att bokföra beräknad och avräknad semesterskuld och vilka bokföringskonton ni i så fall har valt för detta.

Avstämning

Om man behöver göra avstämning mellan arbetsgivardeklaration och bokföringsunderlag har man två rapporter att använda som underlag. Den första är skatteunderlag som finns under menyn Lönekörning, Arbetsgivardeklaration. Välj aktuell period och bocka för rutan framför ”Skriv ut skatteunderlag”. Tryck [OK].

På den här rapporten kan man finna att vissa rader är över- resp. understrukna. En understruken rad betyder att personen hittills under året haft inkomst som understigit 1000 kr, men nu kommit över denna gräns och att arbetsgivaravgift ska betalas för all lön som utbetalats under året.

En överstruken rad betyder att personen i år ännu ej haft inkomst som överstiger 1000 kr och att arbetsgivaravgift inte ska betalas under denna period för personen.

Gå sedan till menyn Lönekörning, Bokföringsunderlag.

Under rubriken Omfattning bockar du för Varje kontering som egen transaktion.

Gå vidare till fliken Urval, välj status Alla oberoende av status, bocka för Bokföringsdatum, välj datum från första till sista dagen i månaden och gör inga ytterligare urval. Tryck [OK].

Med hjälp av dessa rapporter kan man nu stämma av person för person och snabbt få fram eventuella differenser mellan arbetsgivardeklaration och bokföringsunderlag.

Observera att differens mellan rutorna 53 och 81 på arbetsgivardeklarationen är helt okej och behöver inte tyda på att man har gjort något fel. Det kan bl.a. bero på eventuella skattejämkningar, förmåner eller att det finns personer som tjänat mindre än 1000 kr eller som nu kommit över 1000-kronorsgränsen.